老譚(倪大紅 飾)說道中統和軍統的天津情報系統都癱瘓了，只有共產黨還活躍著，日本人是彼此共同的敵人，合二為一比單打獨斗更為有利。邵老栓(尚鐵龍 飾)拒絕，自己決不允許老譚把子生卷入到暗殺里，并且表示要帶子生離開。老譚見說服不了邵老栓起了殺機，邵老栓走了幾步后吐血身亡。

南京政府審計處處長黃少峰即將抵達天津，審查天津的資金系統，上級命沈西林(黃渤 飾)接待，張金輝(章賀 飾)幸災樂禍的提醒沈西林東華洋行可能要被審查。沈西林笑道東華洋行里有日本人的資金，南京政府不會隨便動的，反而是特務委員會，上次陳如耕的事上級還沒有表態，如果這次再出事，張金輝和自己都得吃不了兜著走。

沈西林舉辦了舞會招待剛剛到達的黃少峰，天津衛人心惶惶生怕被調查。黃少峰得知沈西林在日本留學過三年后，立即表示自己也在日本留過學，并試探沈西林在武漢時就跟著汪精衛但是默默無聞，但是突然一朝就成了東華洋行的經理并執掌天津特務委員會，真是讓自己望其項背。黃少峰沒有計較天津站各科室的賬目，反而檔案科的副科長宋仕弘一直試圖接近黃少峰。宋仕弘投其所好送給黃少峰字畫，黃少峰笑道他很快就會升官了。

邵老栓接連三天沒有上班，電話局上下對此猜測不已。

黃少峰突然提出行動隊賬目不明，張金輝找到沈西林求助。建中拿來南京的密報，南京方面要求沈西林對黃少峰的能力等做全方面的審查，建中不解，沈西林笑道黃少峰很可能即將成為天津特務委員會的新主任。張金輝大驚，頭一個不希望黃少峰成為新主任，沈西林反倒很淡定，要建中仔細調查黃少峰，而自己只要保住東華洋行經理這個位置則一切無虞。

沈西林邀請武田弘一(尹鑄勝 飾)和黃少峰到喜樂門跳舞，武田弘一與黃少峰聊到在日本讀書的事，武田提出有一位日本老師宣揚共產主義，黃少峰立即接過，自己最痛恨共產主義，一定要挖除這顆毒瘤。武田弘一贊道黃少峰真是帝國最忠誠的朋友，沈西林要月鳳陪黃少峰跳舞。武田弘一詢問沈西林南京方面何意，沈西林表示黃少峰很可能是天津特務委員會的新主任。

建中調查出黃少峰同時兼任紀律科的職務，沈西林立即宴請黃少峰。吃過飯，沈西林帶宋仕弘和莫燕萍(袁泉 飾)陪黃少峰打牌，黃少峰提及沈西林在武漢時與稽查科官員交好，沈西林笑道誰知那人居然是共產黨。沈西林對黃少峰再三提及共產黨，心生不安。